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公司治理 / 財務報表
2024-11-06
| 內部稽核 |
本公司設置隸屬於董事會之內部稽核單位，專職於內部稽核之工作。並依公司規模、業務情況、管理需要及其他相關法令之規定，配置適任及適當人數之專任內部稽核人員，包括內部稽核主管及其所屬之內部稽核人員共三人。
內部稽核人員乃秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，除定期向各獨立董事報告稽核業務外，稽核主管並應列席董事會報告。
本公司內部稽核業務乃依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，明訂稽核項目、時間、程序及方法等，稽核人員定期或不定期進行實地稽核，稽核結果檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告呈核，以確保本公司內部控制制度得以持續有效的被實施。
督促本公司內部各單位每年定期自行檢查內部控制制度之有效性，以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。內部控制制度聲明書於每會計年度終了後三個月內於金管會指定網站辦理公告申報，以及刊登於年報。
內部稽核主管及人員任免
內部稽核主管之任免，應經審計委員會同意，並提董事會決議。
本公司內部稽核主管及人員之任免、考評、薪資報酬係依據「集團總部受僱及任用作業程序」、「集團總部終止勞動關係作業程序」、「集團總部考核管理作業程序」、「集團總部薪資管理作業程序」、「集團總部績效獎金發放作業程序」、「集團總部年終獎金發放作業程序」之規定辦理，其考評每年執行一次。相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。
內部稽核人員乃秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，除定期向各獨立董事報告稽核業務外，稽核主管並應列席董事會報告。
本公司內部稽核業務乃依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，明訂稽核項目、時間、程序及方法等，稽核人員定期或不定期進行實地稽核，稽核結果檢附工作底稿及相關資料等作成稽核報告呈核，以確保本公司內部控制制度得以持續有效的被實施。
督促本公司內部各單位每年定期自行檢查內部控制制度之有效性，以作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據。內部控制制度聲明書於每會計年度終了後三個月內於金管會指定網站辦理公告申報，以及刊登於年報。
內部稽核主管及人員任免
內部稽核主管之任免，應經審計委員會同意，並提董事會決議。
本公司內部稽核主管及人員之任免、考評、薪資報酬係依據「集團總部受僱及任用作業程序」、「集團總部終止勞動關係作業程序」、「集團總部考核管理作業程序」、「集團總部薪資管理作業程序」、「集團總部績效獎金發放作業程序」、「集團總部年終獎金發放作業程序」之規定辦理，其考評每年執行一次。相關辦法已揭露於本公司內部規章專區。
| 違反從業道德行為舉報系統 |
本公司制定檢舉制度並設有舉報申訴的管道。當您發現本公司員工有進行以下檢舉事項規定之行為時，請勇於舉發，我們將交由本公司稽核室慎重處理。
舉報事項
舉報須知
舉報必備
舉報方法
舉報事項
包括但不限於下列事項:
1. 侵佔或挪用公款。
2. 非法佔有及擅自處分公司財物。
3. 偽造文書、提供錯誤資訊，誤導決策，使公司或同仁受有損害。
4. 洩漏公司內部機密及客戶關係資訊。
5. 對於主管或監督之事務，收受賄賂，或營私或勾結舞弊，直接或間接圖利自己或他人不法之利益。
6. 違反公司適用的法律和法規的行為。
7. 違反公司的財務制度，影響公司財務報告的準確性的行為，例如管理層或員工直接或間接採取任何行為影響財務報告的真實性和準確性。
8. 其他損壞個人名聲和公司聲譽或利益的所有行為。
1. 侵佔或挪用公款。
2. 非法佔有及擅自處分公司財物。
3. 偽造文書、提供錯誤資訊，誤導決策，使公司或同仁受有損害。
4. 洩漏公司內部機密及客戶關係資訊。
5. 對於主管或監督之事務，收受賄賂，或營私或勾結舞弊，直接或間接圖利自己或他人不法之利益。
6. 違反公司適用的法律和法規的行為。
7. 違反公司的財務制度，影響公司財務報告的準確性的行為，例如管理層或員工直接或間接採取任何行為影響財務報告的真實性和準確性。
8. 其他損壞個人名聲和公司聲譽或利益的所有行為。
舉報須知
1. 我們將徹底保障檢舉者的身份及利害關係者的檢舉資訊。舉報人無須擔心個人資料或舉報資料外洩。
2. 匿名或不以真實姓名檢舉，且未提供檢舉人連絡方式、或檢舉案件經查證與事實不符、或純屬虛構偽造者，我們將不予受理。
2. 匿名或不以真實姓名檢舉，且未提供檢舉人連絡方式、或檢舉案件經查證與事實不符、或純屬虛構偽造者，我們將不予受理。
舉報必備
1. 姓名和聯繫方式(電話、郵件或地址)。
2. 您與喬山健康科技的關係。(廠商，客戶，其他)
3. 舉報中所涉及喬山健康科技人員或第三方人員的姓名、服務單位及電話。
4. 具體的事件發生之大致時間、場所、事證。
2. 您與喬山健康科技的關係。(廠商，客戶，其他)
3. 舉報中所涉及喬山健康科技人員或第三方人員的姓名、服務單位及電話。
4. 具體的事件發生之大致時間、場所、事證。
舉報方法
您可使用下列任一方法來舉報：
1. 電話： 886+4+25667100 分機1163~1166，稽核室
2. 電子郵件：audit@johnsonfitness.com
3. 投函：428臺中市大雅區東大路二段999號 稽核室
1. 電話： 886+4+25667100 分機1163~1166，稽核室
2. 電子郵件：audit@johnsonfitness.com
3. 投函：428臺中市大雅區東大路二段999號 稽核室
| 重要公司內規 |
公司章程 
公司治理實務守則
檢舉制度
防範內線交易管理作業程序
本公司已制訂「道德行為準則」，禁止公司董事等內部人就其職務上所獲悉之任何可能重大影響期貨及證券交易價格之資訊，在未經公開揭露之前，應依期貨交易法及證券交易法之規定嚴格保密，並不得利用該資訊從事內線交易。內線交易既非法亦不道德，公司將堅決介入處理。相關規範並已揭露於公司網站。此外，本公司於112年6月16日、7月14日及8月8日發送內部人股權交易法律遵循宣導說明會相關資訊予董事及內部人，且不定期宣導交易所之內部人持股變動申報違反證券交易法規定之常見態樣予內部人及員工，持續加強每位內部人對誠信的重視。
防範內線交易落實情形
為加強公司內部防範內線交易之宣導，本公司對員工進行內、外部之教育訓練課程，112年度主要執行情形如下：
集團人力資源政策
公司治理實務守則
檢舉制度
防範內線交易管理作業程序
本公司已制訂「道德行為準則」，禁止公司董事等內部人就其職務上所獲悉之任何可能重大影響期貨及證券交易價格之資訊，在未經公開揭露之前，應依期貨交易法及證券交易法之規定嚴格保密，並不得利用該資訊從事內線交易。內線交易既非法亦不道德，公司將堅決介入處理。相關規範並已揭露於公司網站。此外，本公司於112年6月16日、7月14日及8月8日發送內部人股權交易法律遵循宣導說明會相關資訊予董事及內部人，且不定期宣導交易所之內部人持股變動申報違反證券交易法規定之常見態樣予內部人及員工，持續加強每位內部人對誠信的重視。
防範內線交易落實情形
為加強公司內部防範內線交易之宣導，本公司對員工進行內、外部之教育訓練課程，112年度主要執行情形如下：
| 課程類別 | 課程主題 | 時數 | 參加人次 |
| 內部課程 | 防範內線交易作業程序 | 0.25 | 71 |
| 112年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 3 | 6 | |
| 外部課程 | 112年度防範內線交易宣導會 | 3 | 2 |
| 112年度內部人股權交易法律遵循宣導說明會 | 3 | 4 |
集團人力資源政策
| 環保、安全與衛生管理 |
本公司之企業使命為塑造人類健康的最佳企業，因此在推動環保、安全與衛生業務時，除符合國內相關法令的規定，也與國際認同的標準接軌，本公司於2002年獲得ISO 14001環境管理系統驗證，並於2020年通過最新版驗證(ISO14001：2015)並持續進行換證(最新效期2023/10/17~2026/10/17)，相關法令規定及應申領許可事項均於上項認證過程中完備，並積極培養專業人才及著重同仁公安教育訓練。另每年一次通過政府認可之公證機構檢驗合格，期許成為協助地球環境永續發展的綠能企業。
最近二年度，公司(總部及台灣廠)溫室氣體年排放量、用水量及廢棄物總重量：
最近二年度，公司(總部及台灣廠)溫室氣體年排放量、用水量及廢棄物總重量：
| 項目/年度 | 111年 | 110年 |
| 溫室氣體排放量(公噸) | 2584.95 | 2730.65 |
| 用水量(百萬公升) | 0.0752 | 0.0730 |
| 廢棄物(公噸) | 27.37 | 28.71 |
| 工作環境與員工安全保護 |
1.環境政策：
2.安全衛生政策
為達到企業的永續經營及地球村的恆久發展，喬山健康科技向所有往來客戶、社會大眾、員工承諾，在公司各項作業中將致力於符合環保法規及其他要求的執行保護措施。
喬山健康科技是專業的健身器材製造公司，我們將持續改善健身器製程中之各項污染防治、廢棄物減量及能資源的節約與利用，喬山承諾：
(1).確保產品品質原則下，儘量選用低污染無危害製程或設備。
(2).針對生產落實部分於設計之初，即加入同步工程針對包材之設計及運用，減少資源浪費研究開發，符合環保標準之包材，捨棄舊有包裝方式。
(3).控制、改善污染源，並致力於預防污染源的發生。
(4).持續減低事業廢棄物。
(5).有效使用資源並儘可能做到回收再利用。
喬山健康科技是專業的健身器材製造公司，我們將持續改善健身器製程中之各項污染防治、廢棄物減量及能資源的節約與利用，喬山承諾：
(1).確保產品品質原則下，儘量選用低污染無危害製程或設備。
(2).針對生產落實部分於設計之初，即加入同步工程針對包材之設計及運用，減少資源浪費研究開發，符合環保標準之包材，捨棄舊有包裝方式。
(3).控制、改善污染源，並致力於預防污染源的發生。
(4).持續減低事業廢棄物。
(5).有效使用資源並儘可能做到回收再利用。
2.安全衛生政策
喬山公司為專業健身器材產品製造之企業，自創立以來我們深刻了解員工與供應商夥伴為企業永續發展中最重要資產，因此在公司產品之研發、製造、測試、銷售過程中，除須符合安全衛生法規及其他相關要求外，並應持續改善安全衛生，以避免不安全的行為、環境及設備發生，預防職業災害，提升工作環境品質，善盡保障員工的安全衛生之責任。我們承諾：
(1).保障員工安全衛生，是公司各級主管之首要責任及義務。
(2).防止發生與工作有關的傷害、不健康、疾病和事故，以保護全體員工與進入公司供應商、承攬商、訪客之安全衛生。
(3).遵守國家相關的安全衛生法令規章及須遵守的其他要求事項，並展相關標準作業程序及方法。
(4).持續改善安全衛生管理系統及安全衛生績效。
(5).鼓勵員工為安全衛生提供建議，建立並維持公司高層與員工良好之溝通管道。
(6).對員工、供應商、客戶、承攬商、利害相關團體，傳達本政策及溝通安全衛生議題。
(7).持續對員工、供應商、承攬商施以必要之教育訓練，以確保皆有安全衛生的認知及正確的行為。
(8).確保員工有時間及資源參與安全衛生管理系統所有過程及活動。
本公司每半年一次執行自衛消防編組演練，演練內容有通報、滅火、避難引導、安全防護、救護等。
(1).保障員工安全衛生，是公司各級主管之首要責任及義務。
(2).防止發生與工作有關的傷害、不健康、疾病和事故，以保護全體員工與進入公司供應商、承攬商、訪客之安全衛生。
(3).遵守國家相關的安全衛生法令規章及須遵守的其他要求事項，並展相關標準作業程序及方法。
(4).持續改善安全衛生管理系統及安全衛生績效。
(5).鼓勵員工為安全衛生提供建議，建立並維持公司高層與員工良好之溝通管道。
(6).對員工、供應商、客戶、承攬商、利害相關團體，傳達本政策及溝通安全衛生議題。
(7).持續對員工、供應商、承攬商施以必要之教育訓練，以確保皆有安全衛生的認知及正確的行為。
(8).確保員工有時間及資源參與安全衛生管理系統所有過程及活動。
本公司每半年一次執行自衛消防編組演練，演練內容有通報、滅火、避難引導、安全防護、救護等。
| 獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形 |
112年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
111年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
110年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
109年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
108年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
107年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
106年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
111年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
110年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
109年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
108年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
107年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
106年獨立董事與內部稽核主管及會計師實際之溝通情形
| 董事會 |
董事會績效評估辦法
111年度董事會暨功能性委員會自行評估結果(提報董事長日期:112年3月14日)
董事會議事規範
董事會權責
本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令，本公司章程之規定或股東會決議行使職權。
(一) 董事會成員多元化政策：
111年度董事會暨功能性委員會自行評估結果(提報董事長日期:112年3月14日)
董事會議事規範
董事會權責
本公司之董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司股東負責，其公司治理制度之各項作業與安排，應確保董事會依照法令，本公司章程之規定或股東會決議行使職權。
(一) 董事會成員多元化政策：
本公司之董事會結構，應就公司經營發展規模及其主要股東持股情形，衡酌實務運作需要，選任七至十五人以上之適當董事席次。
董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準:
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務）、專業技能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：
1.營業判斷能力。 2.會計及財務分析能力。3.經營管理能力。4.危機處理能力。 5.產業知識。6.國際市場觀。7.領導決策能力。
(二) 董事會成員多元化目標：
女性董事或獨立董事人數占比達25%以上。
(三) 董事會成員多元化政策落實情形：
目前達成情形：
本公司董事會十三位成員具有財務、會計、企業管理、醫學等不同領域上的專業與豐富學識，其中成員包括四位女性董事(占比30.8%)及獨立董事四人(占比30.8%)，共占全體董事席次二分之一以上，董事年齡則分布於50~82歲區間。
故綜合上述情形，在董事的專業知識與技能方面、總體董事人數、女性董事或獨立董事人數占比，皆符合多元化政策及目標。
(四) 董事會成員專業背景之介紹：
董事會成員組成應考量多元化，並就本身運作、營運型態及發展以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準:
一、基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
二、專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務）、專業技能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：
1.營業判斷能力。 2.會計及財務分析能力。3.經營管理能力。4.危機處理能力。 5.產業知識。6.國際市場觀。7.領導決策能力。
(二) 董事會成員多元化目標：
女性董事或獨立董事人數占比達25%以上。
(三) 董事會成員多元化政策落實情形：
| 職稱 | 姓名 | 性別 | 營業 判斷 |
會計 財務 |
經營 管理 |
危機 處理 |
產業 知識 |
國際觀 | 領導 決策 |
| 董事長 | 羅崑泉 | 男 | V | V | V | V | V | V | |
| 副董事長 | 何月欣 | 女 | V | V | V | V | V | V | |
| 董事 | 羅光廷 | 男 | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 羅碧芳 | 女 | V | V | V | V | V | V | |
| 董事 | 羅雅芳 | 女 | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 林采瑤 | 女 | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 謝平上 | 男 | V | V | V | V | V | V | |
| 董事 | 陳伯昌 | 男 | V | V | V | V | V | V | V |
| 董事 | 林義鈜 | 男 | V | V | V | V | V | V | |
| 獨立董事 | 林鴻光 | 男 | V | V | V | V | V | V | V |
| 獨立董事 | 劉瑞霖 | 男 | V | V | V | V | V | V | |
| 獨立董事 | 劉忠賢 | 男 | V | V | V | V | V | V | V |
| 獨立董事 | 鍾文仁 | 男 | V | V | V | V | V | V |
目前達成情形：
本公司董事會十三位成員具有財務、會計、企業管理、醫學等不同領域上的專業與豐富學識，其中成員包括四位女性董事(占比30.8%)及獨立董事四人(占比30.8%)，共占全體董事席次二分之一以上，董事年齡則分布於50~82歲區間。
故綜合上述情形，在董事的專業知識與技能方面、總體董事人數、女性董事或獨立董事人數占比，皆符合多元化政策及目標。
(四) 董事會成員專業背景之介紹：
| 職稱 | 姓名 | 主要經(學)歷 |
| 董事長 | 羅崑泉 | 輔仁大學經濟系/ 財政部關稅局關員 |
| 副董事長 | 何月欣 | 東吳大學經濟系/ 居仁國中教師 |
| 董事 | 羅光廷 | 紐約長島大學企管碩士/ 喬山健康科技股份有限公司總經理 |
| 董事 | 羅碧芳 | South Bank University MSC國貿碩士/喬山健康科技股份有限公司董事 |
| 董事 | 羅雅芳 | 紐約長島大學企管碩士/喬山健康科技(上海)有限公司業務副總 |
| 董事 | 林采瑤 | 紐約長島大學企管碩士/ 喬山健康科技股份有限公司協理 |
| 董事 | 謝平上 | 省立嘉義高工/ 台中磐石會創始人、嶺東科大高階主管在職專班顧問 |
| 董事 | 林義鈜 | 東海大學工業工程暨經營管理研究所博士/澄清醫院副院長 |
| 董事 | 陳伯昌 | 國立中山大學企業管理研究所碩士/ 東隆五金工業股份有限公司董事長兼總經理 |
| 獨立董事 | 林鴻光 | 紐約市立大學布魯克學院企管碩士/ 安永聯合會計師事務所所長/執業會計師 |
| 獨立董事 | 劉瑞霖 | 美國猶他大學法學博士/ 瑞士銀行台北分行副董事長 |
| 獨立董事 | 劉忠賢 | 淡江大學管理科學研究所/ 匯弘投資(股)公司董事長 |
| 獨立董事 | 鍾文仁 | 康乃爾大學機械研究所碩士/博士/ 中原大學資訊長 |
| 公司治理專職單位 |
為保障股東權益並強化董事職能，本公司於 110年05月11日董事會決議通過，指定財務協理兼職擔任公司治理主管。
公司治理主管已具備公開發行公司從事財務之主管職務經驗達三年以上。
公司治理主管職權如下：
(1)依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等
(2)董事會前徵詢各董事意見以規劃及擬訂議程，並至少會前7日通知所有董事出席並提供相關會議資料，讓董事事先瞭解相關議題的內容。
(3)每年在法令規定期限前登記股東會日期，製作並依法申報開會通知、議事手冊及議事錄，並於修訂章程或改選董事後辦理變更登記。
112年度公司治理主管進修執行情形
公司治理主管已具備公開發行公司從事財務之主管職務經驗達三年以上。
公司治理主管職權如下：
(1)依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令等
(2)董事會前徵詢各董事意見以規劃及擬訂議程，並至少會前7日通知所有董事出席並提供相關會議資料，讓董事事先瞭解相關議題的內容。
(3)每年在法令規定期限前登記股東會日期，製作並依法申報開會通知、議事手冊及議事錄，並於修訂章程或改選董事後辦理變更登記。
112年度公司治理主管進修執行情形
| 序號 | 進修機構 | 課程名稱 | 進修期間 | 進修 時數 |
當年度進 修總時數 |
|
| 起 | 迄 | |||||
| 1 | 中華民國內部稽核協會 | 資金貸與、背書保證及取得處分資產規定與實務解析 | 112/12/18 | 112/12/18 | 6 | 12 |
| 2 | 財團法人中華民國會計研究發展基金會 | 企業常見內控管理缺失情形與實務案例解析 | 112/12/21 | 112/12/21 | 6 | |
| 功能性委員會 |
公司治理架構
審計委員會
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
(2)內部控制制度有效性之考核。
(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4)涉及董事自身利害關係之事項。
(5)重大之資產或衍生性商品交易。
(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。
(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。
(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。
(10)年度財務報告及半年度財務報告。
(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。
本公司審計委員會之組成係依據證券交易法第14條之4規定，由全體獨立董事組成審計委員會。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工間皆有直接聯繫之管道。
審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
審計委員會組織規程
薪酬委員會
為落實公司治理，並健全公司董事及經理人薪資報酬制度，依法設立薪資委員會，協助董事會執行及評估公司薪資報酬之政策、制度、標準與結構；董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標達成情形。依據喬山健康科技薪酬委員會組織章程，委員由董事會決議委任之，其人數不得少於三人，其中過半數成員應為獨立董事。薪酬委員會，每年至少召開二次會議。開會時得請董事、公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席會議並提供相關必要之資訊，但討論及表決時應離席。會議討論其成員之薪資報酬事項，該成員不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
薪資報酬委員會組織規程
最近年度薪資報酬委員會運作情形資訊
委員會成員
審計委員會
審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。
審計委員會審議的事項主要包括：
(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
(2)內部控制制度有效性之考核。
(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
(4)涉及董事自身利害關係之事項。
(5)重大之資產或衍生性商品交易。
(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。
(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。
(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。
(10)年度財務報告及半年度財務報告。
(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。
本公司審計委員會之組成係依據證券交易法第14條之4規定，由全體獨立董事組成審計委員會。
審計委員會為履行其職責，依其組織章程規定有權進行任何適當的審核及調查，並且與公司內部稽核人員、簽證會計師及所有員工間皆有直接聯繫之管道。
審計委員會也有權聘請及監督律師、會計師或其他顧問，協助審計委員會執行職務。
審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
審計委員會組織規程
薪酬委員會
為落實公司治理，並健全公司董事及經理人薪資報酬制度，依法設立薪資委員會，協助董事會執行及評估公司薪資報酬之政策、制度、標準與結構；董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標達成情形。依據喬山健康科技薪酬委員會組織章程，委員由董事會決議委任之，其人數不得少於三人，其中過半數成員應為獨立董事。薪酬委員會，每年至少召開二次會議。開會時得請董事、公司相關部門經理人員、內部稽核人員、會計師、法律顧問或其他人員列席會議並提供相關必要之資訊，但討論及表決時應離席。會議討論其成員之薪資報酬事項，該成員不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率，請參考本公司各年度年報。
薪資報酬委員會組織規程
最近年度薪資報酬委員會運作情形資訊
委員會成員
| 姓名 | 審計委員會 | 薪酬委員會 |
| 林鴻光(獨立董事) | V (召集人) |
V |
| 劉瑞霖(獨立董事) | V | |
| 劉忠賢(獨立董事) | V | V (召集人) |
| 鍾文仁(獨立董事) | V | |
| 林淑文 | V |
| 供應商管理政策及具體要求與實施情形 |
| 財務報表 |
| 年度 | 合併報表 | 個體報表 | |||
| 第一季 | 半年度 | 前三季 | 全年度 | 全年度 | |
| 113年 |  |
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| 112年 | |
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| 111年 | |
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| 110年 | |
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| 109年 | |
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| 108年 | |
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| 107年 | |
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| 退休制度 |
退休制度：
(1).本公司員工退休，除依勞保規定請領老年給付外，對正式員工本公司依勞基法及退休金新制訂定退休辦法，按內政部勞工退休準備金提撥及管理辦法規定，本公司依法每月按支付薪資總額提撥一定比例退休準備金，專款專用存放於中央信託局，或依據勞工退休金條例，每月提繳工資6%之退休金於員工個人帳戶。
(2).員工退休老年給付辦法依勞基法第六章各款及同法施行細則第六章各款規定處理。
(2).員工退休老年給付辦法依勞基法第六章各款及同法施行細則第六章各款規定處理。
| 資通安全管理 |
資通安全管理政策
一、 資通安全風險管理架構
一、 資通安全風險管理架構
1. 本公司已設置資訊安全專責主管及至少一名資訊安全專責人員，其隸屬單位「總部資訊」，負責集團資訊安全制度之規劃、監控及執行資訊安全維護作業。
2. 本公司資通安全監理之督導內部單位為＂總部稽核及法務＂，由該單位負責督導公司內部資通安全執行狀況，若有發現缺失，立即要求受查單位提出相關改善計畫與改進，並且定期追蹤改善成效，以降低內部資通安全風險。
3. 本公司資通安全監理之督導外部稽核單位為 與公司簽訂合約之會計師事務所，該外稽單位定期對公司資通安全規範、管理辦法與施行進行稽核，若有發現缺失，立即要求受查單位提出相關改善計畫與改進，並且定期追蹤改善成效，以降低公司資通安全風險。
二、 資通安全管理政策
2. 本公司資通安全監理之督導內部單位為＂總部稽核及法務＂，由該單位負責督導公司內部資通安全執行狀況，若有發現缺失，立即要求受查單位提出相關改善計畫與改進，並且定期追蹤改善成效，以降低內部資通安全風險。
3. 本公司資通安全監理之督導外部稽核單位為 與公司簽訂合約之會計師事務所，該外稽單位定期對公司資通安全規範、管理辦法與施行進行稽核，若有發現缺失，立即要求受查單位提出相關改善計畫與改進，並且定期追蹤改善成效，以降低公司資通安全風險。
1. 目的
為確保本公司軟體、設備及網際網路之安全，維持業務持續運作，特訂定此資通安全管理政策，以達成資通安全管理的目標。
2. 定義
為確保各項資通系統免受任何因素之干擾、破壞、入侵或任何不當之行為，經由適當的系統規劃、程序規範及行政管理，以防範來自內、外部的威脅，達到維護資通系統安全，維持公司持續營運。
3. 目標
避免資通系統遭受來自內、外部人員不當使用或蓄意破壞，或當已遭受不當使用、蓄意破壞等緊急事故時，公司能迅速應變處置，並在最短時間內回復正常運作，降低該事故可能帶來之經濟損害及營運中斷。
4. 範圍
適用於本公司所有資通系統及其使用者。資通使用者係包含台灣總部以及全球子公司之正式員工、聘僱人員、建置暨維護廠商以及其他經授權使用之人員。
5. 組織
(1) 由總部資訊單位負責規劃資通安全、執行及相關事宜。
(2) 由總部稽核單位擬定相關內部控制程序管理及定期進行內部稽核。
(3) 由外稽單位定期對公司資通安全規範、管理辦法與施行進行外部稽核。
三、 資通安全具體管理方案
為確保本公司軟體、設備及網際網路之安全，維持業務持續運作，特訂定此資通安全管理政策，以達成資通安全管理的目標。
2. 定義
為確保各項資通系統免受任何因素之干擾、破壞、入侵或任何不當之行為，經由適當的系統規劃、程序規範及行政管理，以防範來自內、外部的威脅，達到維護資通系統安全，維持公司持續營運。
3. 目標
避免資通系統遭受來自內、外部人員不當使用或蓄意破壞，或當已遭受不當使用、蓄意破壞等緊急事故時，公司能迅速應變處置，並在最短時間內回復正常運作，降低該事故可能帶來之經濟損害及營運中斷。
4. 範圍
適用於本公司所有資通系統及其使用者。資通使用者係包含台灣總部以及全球子公司之正式員工、聘僱人員、建置暨維護廠商以及其他經授權使用之人員。
5. 組織
(1) 由總部資訊單位負責規劃資通安全、執行及相關事宜。
(2) 由總部稽核單位擬定相關內部控制程序管理及定期進行內部稽核。
(3) 由外稽單位定期對公司資通安全規範、管理辦法與施行進行外部稽核。
1. 人員資通安全意識及訓練
資訊單位需經常實施資通安全教育訓練及宣導，以提高人員對資通安全之認知及意識，並降低內部人為因素對資通安全之影響。
2. 資通系統安全管理
電腦主機、各伺服器等設備應設置於專用機房，由資訊單位負責管理，未經授權不可隨意進入；有因維護之必要進入，需由資訊單位人員陪同，並於出入管制表上登記。
3. 資訊機房維運
(1) 每日上班時間安排人員依＂機房網路維運輪值點檢表＂所列項目點檢有無異常，有發現異常時，依通報處理流程通知各級主管。
(2) 每日點檢 發現 有異常狀況發生時，應記錄於點檢表內的備註欄位，以供日後備查。
4. 資通系統及資料保護
(1) 每日上班時間，備份系統負責人員依＂主機備份點檢表＂所列項目點檢有無異常，有發現異常時，需檢查錯誤記錄，異常修正後，並重新執行備份。
(2) 每日點檢發現備份有異常狀況發生時，應記錄於點檢表內的備註欄位，以供日後備查。
(3) 各系統及資料備份需複製一份做為異地存放。
(4) 備份還原演練：
A. 每年按表訂時間進行還原演練，並將結果進行記錄。
B. 還原演練驗證後備份有效的版本需留存最新的版本至少一份，以做為最低資料毀損的保障。
C. 各系統負責人需完成每次還原演練測試後的處理程序修訂。
5. 資通系統及網路監控
(1) 各主機均列入監控系統監控，以監看各系統的運作狀態以及資源使用，確保各系統運作正常。
(2) 集團的網路均列入網路監控系統監控，以監看網路狀態以及各地頻寬的使用，確保各地網路頻寬以及網路效能正常。
(3) 當主機、系統以及網路異常時，監控系統會發送告警給相關人員，即時進行必要的問題處理或修復，以維持公司的營運。
四、 投入資通安全管理之資源
資訊單位需經常實施資通安全教育訓練及宣導，以提高人員對資通安全之認知及意識，並降低內部人為因素對資通安全之影響。
2. 資通系統安全管理
電腦主機、各伺服器等設備應設置於專用機房，由資訊單位負責管理，未經授權不可隨意進入；有因維護之必要進入，需由資訊單位人員陪同，並於出入管制表上登記。
3. 資訊機房維運
(1) 每日上班時間安排人員依＂機房網路維運輪值點檢表＂所列項目點檢有無異常，有發現異常時，依通報處理流程通知各級主管。
(2) 每日點檢 發現 有異常狀況發生時，應記錄於點檢表內的備註欄位，以供日後備查。
4. 資通系統及資料保護
(1) 每日上班時間，備份系統負責人員依＂主機備份點檢表＂所列項目點檢有無異常，有發現異常時，需檢查錯誤記錄，異常修正後，並重新執行備份。
(2) 每日點檢發現備份有異常狀況發生時，應記錄於點檢表內的備註欄位，以供日後備查。
(3) 各系統及資料備份需複製一份做為異地存放。
(4) 備份還原演練：
A. 每年按表訂時間進行還原演練，並將結果進行記錄。
B. 還原演練驗證後備份有效的版本需留存最新的版本至少一份，以做為最低資料毀損的保障。
C. 各系統負責人需完成每次還原演練測試後的處理程序修訂。
5. 資通系統及網路監控
(1) 各主機均列入監控系統監控，以監看各系統的運作狀態以及資源使用，確保各系統運作正常。
(2) 集團的網路均列入網路監控系統監控，以監看網路狀態以及各地頻寬的使用，確保各地網路頻寬以及網路效能正常。
(3) 當主機、系統以及網路異常時，監控系統會發送告警給相關人員，即時進行必要的問題處理或修復，以維持公司的營運。
1. ERP還原演練測試 + 會議，2次/年
2. 各系統還原演練測試 + 會議，10次/年
3. 郵件釣魚演練測試 + 會議，2次/年
4. 郵件釣魚演練宣導，2次/年
2. 各系統還原演練測試 + 會議，10次/年
3. 郵件釣魚演練測試 + 會議，2次/年
4. 郵件釣魚演練宣導，2次/年
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